理财方案需要根据个人的风险承受能力、投资期限、收益预期等因素来定制。以下是一个基于40万人民币的理财方案，您可以根据自己的实际情况进行调整：
紧急备用金
金额：10% - 15% 的资金，即 4万 - 6万人民币。
方式：存入活期存款或货币市场基金，以便随时取用。
保险规划
金额：5% - 10% 的资金，即 2万 - 4万人民币。
方式：购买医疗保险、重疾险、寿险等，以提供风险保障。
低风险投资
金额：20% - 30% 的资金，即 8万 - 12万人民币。
方式：
定期存款：选择中小银行的五年期定期存款，以获得相对较高的利息收入。
国债/企业债：购买国债或企业债券，风险较低，收益稳定。
银行理财产品：选择固定收益类理财产品，注意选择信誉良好的银行和较低的风险等级。
中等风险投资
金额：30% - 40% 的资金，即 12万 - 16万人民币。
方式：
债券型基金或平衡型基金：追求比纯债券稍高的回报，但可能伴随波动性。
指数基金或ETFs：适合长期投资，通过分批买入的方式降低风险。
高风险投资
金额：10% - 20% 的资金，即 4万 - 8万人民币。
方式：
股票或股票基金：追求较高的长期收益，但短期内可能面临较大波动。
黄金投资：作为规避风险的手段，在市场不稳定时可能表现良好。
其他考虑
分散投资：不要将所有资金投入单一资产类别，分散风险。
定期审视：启动投资计划后，定期审视和调整投资组合，确保符合理财目标和市场变化。
退休规划：如果有长远规划，考虑养老保险、企业年金或个人养老金账户等。
请根据您的具体情况调整上述比例，并考虑市场变化和个人情况。务必在投资前做好充分的研究和准备，理解各类投资产品的特点和风险。