纳税筹划的方法主要包括：
利用税收优惠政策
选择适用减免税、抵扣税、免税等优惠政策的纳税人身份。
利用特定行业、区域、行为或时期的税收优惠。
合理选择纳税方式
根据企业或个人的经营特点和税收政策，选择一般纳税人、小规模纳税人或简易征收等。
合理安排企业收支时间
通过合理安排收入与支出的时间，如收入确认的时间选择，以降低税负。
利用投资税收优惠政策
对科技型企业、高新技术企业等给予的税收优惠。
利用税收调节措施
通过资产重组、债务重组等方式减少税负。
纳税人筹划法
合理界定和转化纳税人身份，降低税负或避免成为某类纳税人。
税基筹划法
控制或安排税基的实现时间，如税基推迟、均衡或提前实现。
税率筹划法
包括比例税率筹划法和累进税率筹划法。
会计政策筹划法
包括分摊筹划法和会计估计筹划法，通过合理安排会计政策实现税收负担优化。
税负转嫁筹划法
利用价格浮动、分解来转移或规避税收负担。
资产重组筹划法
通过并购及资产重组手段改变企业组织形式及股权关系，实现税负降低。
利用税基临界点
如起征点、扣除限额、税率跳跃临界点等，合理安排经营活动以降低税收负担。
费用扣除标准筹划
控制费用规模和比例，如公益捐赠费用、接待费、广告业务宣传费、工会资金等。
费用加计扣除
如研发费用加扣、安置残疾人支付的工资加扣等。
延期纳税
如通过合理安排收支时间实现延期纳税。
境外税收筹划
对于跨国企业，合理安排境外收入和支出，利用不同国家的税收协定和税率差异进行筹划。
行业税收筹划
针对不同行业的特点，选择合适的税收优惠政策进行筹划。
个人税收筹划
根据个人的纳税状况，合理安排个人支出和税负，规避税收和降低税负。
以上方法可以帮助企业和个人在法律允许的范围内，通过合法的纳税方式和措施，降低纳税负担，提高经济效益