启动资金的计算通常涉及多个方面,主要包括以下几个方面:
营运前支出和营运前期支出
营运前支出是指项目开始前的必要支出,如设备采购、办公室租赁、装修费用等。
营运前期支出则是指项目启动后最初几个月的运营支出,通常按照3-6个月的营运支出金额计算。
必备成本
包括资产采购成本、房租、设备与工具成本、办公室设施和薪酬福利成本等。
这些成本也被称为固定成本,是项目或公司必须承担的费用。
应急储备
考虑到投资项目中可能出现的不可预知的因素和困难,建议计算一个应急储备基金,以应对可能出现的风险和挑战。
流动资金
流动资金是企业日常运营所需的资金,用于支付短期债务、购买原材料、支付工资等。
营运资金的计算公式为:营运资金 = 流动资产 - 流动负债。
其他额外费用
根据具体项目的需求,可能还需要考虑其他额外费用,如市场推广费用、原材料采购费用、税费等。
示例计算
以一个商业楼项目为例,项目总造价为2394万元,主体结构工期计划为10个月,预计利润率为5%。则启动资金计算如下:
主体结构完成时的工程进度
总造价为2394万元,主体结构完成时进度为总造价的56%,即2394万元 × 56% = 1338.24万元。
项目利润
利润为总造价的5%,即2394万元 × 5% = 119.7万元。
启动资金需求
启动资金 = (总造价 - 利润)× 进度 + 劳务费用及备用金
启动资金 = (2394万元 - 119.7万元)× 56% + 1273万元 × 25% + 47万元
启动资金 = 1273万元 + 318万元 + 47万元 = 1638万元
建议
在计算启动资金时,务必详细列出所有可能的支出项目,并进行合理估算。
考虑应急储备基金以应对不可预知的风险。
根据项目的具体情况和市场环境,调整启动资金的预算。
通过以上步骤和示例,可以更加准确地计算出项目的启动资金需求,从而避免因资金不足而导致项目失败。